Składka emerytalna – ile wynosi składka na ubezpieczenie emerytalne?

System emerytalny w Polsce opiera się na składkach odprowadzanych do ZUS-u, które mają zapewnić świadczenie po zakończeniu aktywności zawodowej. Z naszego artykułu dowiesz się, czy składka emerytalna jest obowiązkowa, jakie są ulgi oraz ile wynosi jej wysokość.

Składka emerytalna to jedna z podstawowych składek wchodzących w skład systemu ubezpieczeń społecznych w Polsce. Jej głównym celem jest gromadzenie środków na przyszłą emeryturę, czyli świadczenie wypłacane po zakończeniu aktywności zawodowej. Zastanawiasz się, czy składka emerytalna jest obowiązkowa? Każda osoba zatrudniona na umowę o pracę albo prowadząca działalność gospodarczą, musi ją płacić. Wyjątkiem jest ulga na start firmy, o której wspominamy w dalszej części artykułu.

W praktyce oznacza to, że część Twojego wynagrodzenia trafia do systemu ubezpieczeń społecznych, a dokładnie do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych (ZUS). W przypadku rolników składki są odprowadzane do Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego (KRUS).

Na to, ile wynosi składka emerytalna, wpływa sposób zatrudnienia, a także podstawa. W przypadku pracowników będzie to wynagrodzenie, a przedsiębiorców – prognozowane przeciętne wynagrodzenie na dany rok.

Wysokość składki emerytalnej wynosi łącznie 19,52% podstawy wymiaru. W praktyce oznacza to, taka część wynagrodzenia trafia do systemu ubezpieczeń społecznych i jest zapisywana na indywidualnym koncie w ZUS. 

Zobacz też: Ile lat trzeba przepracować, żeby dostać emeryturę? 

Ubezpieczenie emerytalne jest obowiązkowe dla większości osób pracujących, ponieważ stanowi pierwszy filar polskiego systemu emerytalnego. 

Obejmuje on przede wszystkim:

Osoby prowadzące działalność gospodarczą również mają obowiązek opłacania składek na ubezpieczenie emerytalne. Dotyczy to przedsiębiorców wpisanych do CEIDG, a także wspólników niektórych spółek, np. spółki jawnej czy komandytowej. Poniżej znajdziesz najważniejsze informacje na temat tego, ile wynosi składka na ubezpieczenie emerytalne dla przedsiębiorców.

Ten wariant dotyczy przedsiębiorców, którzy nie korzystają z ulg lub zakończyli okres preferencyjnych składek.

Z preferencyjnych składek mogą korzystać osoby, które dopiero rozpoczynają działalność gospodarczą i spełniają warunki ustawowe.

Mały ZUS Plus jest przeznaczony dla przedsiębiorców osiągających niższe dochody i pozwala obniżyć wysokość składek. Z ulgi można korzystać maksymalnie przez 36 miesięcy w ciągu 60 miesięcy prowadzenia działalności.

Obowiązuje przez pierwsze 6 miesięcy prowadzenia działalności i zwalnia z obowiązku opłacania składek na ubezpieczenia społeczne, w tym emerytalne. Przedsiębiorca opłaca w tym czasie tylko składkę zdrowotną. Z ulgi można jednak zrezygnować.

Sprawdź też: Ubezpieczenie na życie zamiast OFE – czy to się opłaca? 

W przypadku umowy o pracę wysokość składki emerytalnej jest dzielona po równo na pracownika i pracodawcę. W praktyce zostaje potrącana z wynagrodzenia brutto i opłacana przez firmę z jej środków. Każda ze stron opłaca po 9,76% podstawy wymiaru składki. Łącznie daje to 19,52%, które trafia na konto emerytalne w ZUS. 

Łatwo możesz obliczyć, ile wynosi składka emerytalna pracownika. Wystarczy pomnożyć wynagrodzenie brutto (przed potrąceniem wszystkich obowiązkowych opłat) przez odpowiedni procent. Sprawdźmy to na przykładzie osoby zarabiającej 7000 zł brutto.

Wysokość przyszłej emerytury zależ przede wszystkim od tego, ile pieniędzy zostało odprowadzonych na ubezpieczenie emerytalne w trakcie całej aktywności zawodowej. Im wyższe składki i dłuższy staż pracy, tym większy kapitał zapisany na koncie w ZUS,. W konsekwencji oznacza to wyższe świadczenie po przejściu na emeryturę.

Każda składka emerytalna trafia na indywidualne konto ubezpieczonego w ZUS, gdzie jest ewidencjonowana. Zgromadzone środki nie pozostają jednak w niezmienionej wysokości. Co roku podlegają tzw. waloryzacji, czyli zwiększeniu o wskaźnik uwzględniający m.in. wzrost wynagrodzeń w gospodarce oraz inflację. Dzięki temu zapisany kapitał rośnie w czasie, nawet jeśli w danym momencie nie odprowadzasz składek, np. z powodu przerwy w pracy.

Zobacz też: Prognozowana emerytura – jak sprawdzić jej wysokość?

System emerytalny w Polsce opiera się na tzw. trzech filarach, które łączą obowiązkowe składki z dobrowolnym oszczędzaniem na przyszłość. Takie rozwiązanie ma zapewnić podstawowe świadczenie z systemu państwowego oraz możliwość zwiększenia emerytury dzięki dodatkowym formom odkładania pieniędzy.

Oto polski System Emerytalny w pigułce:

Sprawdź też: Od kiedy jest OFE? Czy jeszcze istnieje i w jakiej formie?

Jedną z ciekawszych opcji na podwyższenie emerytury jest konto IKZE w towarzystwie ubezpieczeniowym. Łączy ono funkcję oszczędzania z ochroną ubezpieczeniową. W takiej formie IKZE działa jako polisa na życie z funduszem kapitałowym, dzięki której odkładasz środki na przyszłość, a jednocześnie możesz zapewnić finansowe zabezpieczenie swoim bliskim. Prywatne ubezpieczenie emerytalne kupisz w CUK Ubezpieczenia. 

Najważniejszą zaletą IKZE jest to, że oszczędności gromadzone są w ramach III filaru, niezależnie od ZUS. To oznacza, że sam decydujesz o wysokości wpłat i sposobie budowania kapitału. Nie ma obowiązku regularnego odkładania określonej kwoty, dlatego możesz dopasować składki do swoich możliwości finansowych. 

Dodatkowym atutem jest korzystne opodatkowanie. W przypadku IKZE:

Do tego możesz mieć indywidualne ubezpieczenie na życie, które zagwarantuje Ci spokojną przyszłość w razie zachorowania czy śmierci.

Obowiązkowa składka emerytalna w ZUS daje podstawę do wypłaty świadczenia w przyszłości, ale w praktyce dla wielu osób może ona nie wystarczyć, aby utrzymać dotychczasowy poziom życia po zakończeniu pracy zawodowej. Zapewnij sobie spokojną przyszłość. Odwiedź kalkulator ubezpieczeń na życie albo porozmawiaj z naszym doradcą na temat tego, jaka polisa będzie dla Ciebie najlepsza. W CUK kupisz też ubezpieczenie na życie dla seniora, które łączy formę oszczędzania z zapewnieniem ochrony.